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关于霞浦县2018年财政决算草案的报告

来源:县财政局 时间:2019-07-03 09:53 字号: 阅读:{{pvCount}}次
 关于霞浦县2018年财政决算草案的报告

  

   2019626日在霞浦县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

霞浦县财政局局长  郭有灿

 

主任、各位副主任、各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排,我受县人民政府委托,向本次人大常委会会议报告2018年全县财政决算草案情况,请予审议,并请列席人员提出意见。

2018年我县财政工作在县委的正确领导下,按照霞浦县第十七届人民代表大会第次会议的决议和《政府工作报告》的有关要求,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,主动适应经济新常态,紧紧围绕坚持高质量发展落实赶超要求和市委、市政府“一二三”战略部署以及“一湾两半岛”的发展规划,全力服务好县委、县政府中心工作深化财税体制改革,优化财政支出结构,认真落实积极财政政策,推动社会经济高质量发展,预算执行总体平稳,为我县“十三五”规划实施提供有力保障。

一、2018年预算收支及平衡情况

()一般公共预算收支决算

1、一般公共预算入决算情况

县第十届人民代表大会第次会议批准我县2018年一般公共预算总收入年初预算数128000万元,其中地方一般公共预算收入93290万元实际执行情况是2018全县一般公共预算总收入累计完成130786万元,完成预算102.18%,比增收6623万元,增长5.33%。其中:地方一般公共预算收入累计完成89698万元,完成预算96.15%,同比减收1404万元,下降1.54%;上划中央收入累计完成41088万元,完成预算118.38%,同比增收8027万元,增长24.28%。地方一般公共预算收入主要完成情况:

税收收入57289万元,占预算98.28%,比增收3078万元,增长5.68%主要税种完成情况:

增值税(含补缴营业税)23763万元,占预算97.03%,5万元,下降0.02%;

企业所得税(40%部分)7332万元,占预算166.64%,同比4747万元,增长183.64%,主要是房地产企业补缴历年税款引起;

个人所得税(40%部分)2972万元,占预算123.83%,同比508万元,增长20.62%,主要是公司及银行系统纳税增长

土地增值税8529万元,占预算102.76%,同比764万元,下降8.22%主要福宁湾围垦地块整体转让形成的税款

耕地占用税1387万元,占预算66.05%,同比减收541万元,下降28.06%,主要是上年存在经济开发区补交耕占税

契税6302万元,占预算74.14%,同比1411万元,下降18.29%,主要是上年有房地产去库存奖励政策因素;

非税收入32409万元,占预算92.6%,同比减收4482万元,下降12.15%,主要是国有资产处置收入减收5891万元。

2、一般公共预算支出决算情况

县第十届人民代表大会第次会议批准我县2018年一般公共预算支出年初预算数242273万元,县第十届人民代表大会常务委员会第十四次会议批准调整后的一般公共预算支出284866万元实际执行情况是一般公共财政预算支出完成359466万元,比上年增支8241万元,增长2.35%(因城乡医保等上划市级,同口径对比上年支出数核减17536万元)剔除未列入预算的上级专项支出259039万元,完成预算数90.93%主要分项目情况是:

⑴一般公共服务支出27825万元,比上年增支3365万元,增长13.76%,主要是提前发放绩效相应增加支出剔除未列入预算的上级专项后支出23032万元,占预算94.70%

⑵国防支出727万元,比上年增支238万元,增长48.67%,主要是兵训练专项增加剔除未列入预算的上级专项后支出385万元,占预算98.97%

⑶公共安全支出16423万元,比上年增支1817万元,增长12.44%,主要是公安罚非税收入支出安排增加及政法系统增资等剔除未列入预算的上级专项后支出14917万元,占预算99.65%

⑷教育支出77037万元,比上年增支4671万元,增长6.45%,主要是债券安排的校舍建设及发放教师绩效等增支,剔除未列入预算的上级专项后支出63049万元,占预算98.1%

⑸科学技术支出732万元,比上年增支291万元,增长65.99%,主要是专项支出增加剔除未列入预算的上级专项后支出246万元,占预算97.62%

⑹文化体育与传媒支出5622万元,比上年增支1316万元,增长30.56%,主要是省运会及老人活动中心建设剔除未列入预算的上级专项后支出5288万元,占预算97.89%

⑺社会保障和就业支出39360万元,比上年增支5868万元,增长17.52%,主要是城乡低保农村特困人员、和城乡居民基本养老保险补助标准提高剔除未列入预算的上级专项后支出34417万元,占预算93.68%

⑻医疗卫生与计划生育支出21115万元,比上年减支3312万元,下降13.56%,主要是上年有县医院新院建设专项剔除未列入预算的上级专项后支出20683万元,占预算92.13%

⑼节能环保支出12028万元,比上年增8248万元,增长218.2%,主要是海上航道清理整治剔除未列入预算的上级专项后支出9617万元,占预算96.45%

⑽城乡社区支出25935万元,比上年减支1606万元,下降5.83%,主要是地方政府债券安排项目减少剔除未列入预算的上级专项后支出19441万元,占预算98.26%

⑾农林水支出96444万元,比上年增支13465万元,增长16.23%,主要是海上养殖改造升级剔除未列入预算的上级专项后支出44611万元,占预算95.68%

⑿交通运输支出14742万元,比上年19110万元,下降56.45%,主要是上年地方政府债券安排侧重交通路网建设项目,剔除未列入预算的上级专项后支出6687万元,占预算97.69%

⒀资源勘探信息等支出2926万元,比上年2331万元,下降44.34%,主要是上年有出资入股市国有再担保公司剔除未列入预算的上级专项后支出1961万元,占预算96.6%;

⒁金融支出16万元,比上年13万元,下降44.83%,预算8%,执行度偏低的主要原因是化解地方金融风险等资金是上级考核要求必需安排的,但在执行中我县实际金融运行平稳,并不需要此方面的支出,结余部分决算后转为预算稳定调节基金

⒂商业服务业等支出3222万元,比上年2158万元,下降40.11%,主要是上年有安排三沙光影小镇建设支出剔除未列入预算的上级专项后支出1793万元,占预算96.81%;

⒃国土海洋气象等支出4657万元,比上年2138万元,下降31.46%,主要是上年有房地产去库存奖励支出剔除未列入预算的上级专项后支出3225万元,占预算98.38%;

住房保障支出589万元,比上年3656万元,下降86.12%,主要是上年有棚户区改造等保障性住房支出剔除未列入预算的上级专项后支出292万元,占预算96.37%;

粮油物资储备支出1654万元,比上年增支264万元,增长18.99%,主要是粮食风险基金安排增加剔除未列入预算的上级专项后支出1271万元,占预算98.15%

国债付息支出6499万元,比上年增支2640万元,增长68.41%,主要是地方政府债券存量增加而所致的付息增加,剔除未列入预算的上级专项后支出6499万元,占预算99.49%;

其他支出1729万元,比上年405万元,增长30.59%,剔除未列入预算的上级专项后支出1425万元,占预算8.78%,包括年初预留的全县性增资配套、政策性预留等,预算执行中项目实际用途内容已分解到不同的财政支出功能科目体现。

(21)年初预算安排的预备费2500万元,预算执行中作为维护稳定和政策保障的临时追加支出来源,实际支出均按项目实际用途内容已分解到不同的财政支出功能科目体现。

3、公共预算收支平衡情况

2018年地方级公共预算收入89698万元、财力性转移支付收入121645万元、专项转移支付补助收入91300万元、地方债转贷收入29275万元、调入资金21140万元、上年结余结转57953万元、待偿债置换一般债券上年结余5008万元、动用上年预算稳定调节基金14000万元,总财力430019万元。

当年公共财政总支出371352万元,其中一般公共预算支出359466万元、上解支出5730万元、债券还本支出6156万元。

收支相抵年度结余58667万元,其中:结转下年支出42447万元、待偿债置换一般债券结余1661万元、补充预算稳定调节基金14559万元其中当年本级短收3592万元)继续实现收支平衡

()政府性基金预算收支决算

1、基金收入决算情况

县第十届人民代表大会第次会议批准我县2018年政府性基金收入年初预算数92660万元,经县第十届人民代表大会常务委员会第十四会议批准,调整后的2018年政府性基金收入预算数114500万元。2018年实际执行情况是全县基金收入完成112625万元,完成预算的98.36%,比上年减49468万元,下降30.52%。当年专项债券转贷收入37800万元合计150425万元,占预算98.77%,比上年25626万元,下降14.56%。主要分项情况是:

国有土地使用权出让收入108968万元预算的98.61%,减收48114万元,下降30.63%,主要是大宗用地出让项目减少

城市基础设施配套费收入2068万元,占预算的114.89%,增收364万元,增长21.36%,主要存在补缴部分企业历年欠款

新型墙体材料专项基金减收824万元,下降100%,原因是虽已取消了该项收费,但上存在补缴历年欠缴部分收入;

彩票公益金收入1068万元,占预算的106.8%,减收158万元,下降12.89%;

污水处理费收入485万元,占预算的44.09%,减收653万元,下降57.38%,主要是部分收入在年底,未能及时缴库,延缓至次年上缴

专项置换债券转贷收13958万元,下降100%,主要是2018年没有到期需要置换地方政府债券

地方政府专项债转贷收入37800万元,主要是20183宗土地收储专项债券;

土地出让收入虽然保持有一定的量,但构成可用财力部分却也有限,2018年土地出让收入完成108968元,其中“征十留一”等收入达66314万元实际可支配的资金仅42654万

2、基金支出决算情况

县第十届人民代表大会第次会议批准我县2018年政府性基金本级支出年初预算数98160万元,县第十届人民代表大会常务委员会第十四会议批准调整后的2018年政府性基金本级支出181580万元实际执行情况是基金支出161755万元,剔除未列入预算的上级专项支出157526万元,占预算86.75%,支出上年增支37134万元,增长29.8%主要分项情况是:

大中型水库移民后期扶持基金支出1011万元,比上年增支408万元,增长67.66%;

国有土地使用权出让相关支出153917万元,剔除未列入预算的上级专项后支出153873万元,占预算的86.91%,支出总额比上年增支36829万元,增长31.45%,主要是土地收储专项债券投入增加;

城市基础设施配套费相关支出841万元,剔除未列入预算的上级专项后支出803万元,占预算的74.01%,支出总额比上年减支371万元,下降30.61%;

污水处理费相关支出566万元,剔除未列入预算的上级专项后支出566万元,占预算的51.45%,支出总额比上年922万元,下降61.96%;

大中型水库库区基金安排的支出101万元,比上年减支199万元,下降66.33%;

国家重大水利工程建设基金安排的支出1380万元,比上年增支370万元,增长36.63%;

彩票公益金相关支出1847万元,剔除未列入预算的上级专项后支出831万元,占预算的93.06%,支出总额比上年增支485万元,增长35.61%;

债务付息支出1411万元,预算的100%,比上年增支539万元,增长61.81%,主要是新增土储专项债券利息增加

3、基金收支平衡情况

2018年基金本级收入完成112625万元上级补助收入4474万元、债务转贷收入37800万元、待偿债置换专项债券上年结余10万元、上年结余54432万元,收入总量209341万元。当年政府性基金总支出182989万元,其中:本级支出实际完成161755万元上解上级支出84万元债务还本支出10万元调出资金21140万元。收支相抵结转结余26352万元,全部结转下年使用。

()国有资本经营收支决算及平衡情况

2018年纳入国有资本经营预算企业包括霞浦县国有资产经营投资有限公司和霞浦县第一自来水厂等2家国有企业。县第十七届人民代表大会第会议批准我县2018国有资本经营预算收入165万元,当年实际执行情况是国有资本经营预算收入完成165万元,占预算数的100%。

县第十七届人民代表大会第会议批准我县2018国有资本经营预算支出165万元,当年实际执行情况是国有资本经营预算支出165万元,占预算数的100%。当年收支平衡。 

    ()社会保险基金收支决算及平衡情况

县第十七届人民代表大会常务委员会第十四会议批准我县2018社会保险基金调整后预算总收入99884万元,当年实际执行情况是社会保险基金收入完成58833万元,完成预算的58.9%

县第十七届人民代表大会常务委员会第十四会议批准我县2018社会保险基金调整后预算总支出99698万元,当年实际执行情况是社会保险基金支出完成57799万元,完成预算的57.97%

    当年收支结余1034收支完成率低的主要原因是2018年底上收市级统筹管理城乡居民基本医疗保险基金职工基本医疗保险基金生育保险基金市级在办理决算时要求其收支全部在市级体现,不再解至各县。

二、地方政府性债务情况

省财政厅核定我县2018年地方政府债务限额为301942万元,并报请县第十届人民代表大会常务委员会第十二次会议批准通过2018全国性政府债务系统中,我县政府债务管理系统中的存量余额275392,其中:政府负有偿还责任部分275252万元(一般债务199783万元、专项债务75469万元)、政府负有救助责任部分140万元。已按财政部要求全部转换为地方政府债券债务,政府性存量债务余额未超过省财政核定的限额。存量债务中2019年到期债务本金12575万元、2020年到期债务本金22584万元、2021年到期债务本金29563万元、2022年到期债务本金32398万元、2023年及以后年度到期债务本金178132万元,债务期限结构较为合理,2020年以后为偿债高峰期。

2018我县地方政府债务付息支出7910万元,其中:一般债务付息支出为6499万元,占当年一般公共预算支出的1.8%;专项债务付息支出为1411万元,占当年政府性基金预算支出的0.8%2019政府债务付息预算支出9730万元,其中一般债务付息支出6870万元专项债务付息支出2860万元息支出占比未触及财政重整指标线。现有政府存量债务不会触及《福建省人民政府办公厅转发国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》(闽政办〔2017〕16号)中Ⅱ级、Ⅲ级、Ⅳ级债务风险事件指标的情况。政府负有偿还责任部分余额2017年底增加67075万元,增长30.28%,全部为当年新增地方政府债券资金2018年省财政下达我县地方政府债券资金69884万元,其中:置换债券资金2809万元、新增债券资金57075万元、扶贫重点县10000万元2018年当年实现债券支出67829万元,其中:新增债券资金55625万元、扶贫重点县9395万元置换债券支出2809万元,年终余9393万元结转下年继续支出。置换债券全部用于偿还当年到期的政府债券资金。新增债券部分结余主要是:三沙港区升经费村镇人饮水源区治理项目农村小流域整治改造和安全饮水巩固提升工程溪南镇区至台江公路经济开发区等4个城市公交首末站建设城区给水管网改造项目北山里制水厂扩容工程等项目结余

二、2018年财政主要工作情况

(一)加强党对财政工作的领导,提高服务大局的能力

认真学习贯彻党的十九大精神,切实履行管党治党的政治责任,进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”,做到“两个维护”全面落实“一岗双责”,深入推进财政系统党风廉政建设和反腐败工作,注重培养财政干部专业能力、专业精神和担当勇气,进一步提升工作效率和服务质量。

(二)落实积极财政政策,促进经济高质量发展

1、加大重点项目资金投入。累计筹措资金147232万元,保障县委、县政府确定的重点项目建设,发挥项目投资对经济和税收的拉动作用,重点四小周边路网新能源公共汽车购置、滨海新城客运站和公交站建设等市政项目建设联七线至柏洋、水门、东冲、牙溪线台江至南岸段,三沙、西洋渔港、园区基础设施工程建设投入加大土地收储力度,为经济后续发展提供基础。

2、着力扶持县域产业发展。累计拨付资金3593万元,用于奖励纳税大户获得驰名商标企业,对地方金融机构涉农贷款增量奖励,给予电商产业建设及产业发展补助保持企业应急保障金规模,解决企业资金周转困难,支持新增规上企业及技术创新,做强中小微企业;通过安排招商及旅游发展专项资金,有效提升全域旅游名度做到招大商、招好商。

(三)强化收入组织协调,实现收入质量提升

以国地税征收机关合并为契机,加强协调沟通,坚持“保总量”与“优结构”两手抓,进一步压实组织收入的主体责任,强化对重点税源和各类潜力税源、流动性税源的管控,及时分解落实收入任务,努力做到应收尽收全年税收收入增长12.7%,增幅高于总收入增幅7.4个百分点;总收入和地方级收入的税性收入比重分别为75.22%63.87%同比分别提高4.93个百分点4.36个百分点财政收入质量步提与此同时积极争取上级转移支付补助,增强地方财政实力,全年争取上级各类转移支付补助212945元、地方政府债务额度75200万元,有效弥补民生事业财力投入的不足

(四)持续优化支出结构,努力补齐民生短板

坚持以人民为中心的发展思想,持续加大民生投入,努力补齐民生事业短板。全年与民生相关的财政支出278862万元,占总支出77.6%,比上年提高5.3个百分点。教育支出77037万元,增长6.45%,重点支持城区学校扩容、农村学校标准化建设和兑现义务教育帮扶政策社会保障和就业及卫计支出60475万元,增长4.4%,兜牢民生底线,支持医疗卫生改革,逐步完善社会保障体系;农林水事务支出96444万元,增长16.23%,及时兑现支农惠农政策加大农村基础设施补助力度,助力乡村振兴战备稳步实施

(五) 充分发挥财政职能,努力打好“三大”攻坚战

一是支持打好精准脱贫攻坚战。全年精准扶贫财政投入6487万元,并同步开展全县扶贫资金专项督查,按期形成专项报告报送县纪委监委,切实保障省市县有关扶贫攻坚政策得到落实,为率先脱贫“摘帽”提供财力支撑二是支持打好污染防治攻坚战。累计拨付49415万元,支持海上综合整治农村改水改厕生猪养殖面源污染治理美丽乡村建设饮用水源地生态保护生态系统保护修复等项目,着力解决影响生态环境突出问题三是支持打好防范化解政府债务风险攻坚战通过政府性债务调查摸底,强化风险源头管控,落实限期化解计划,以市场化、法治化方式积极稳妥推进非存量债务化解政府债务存量控制在省下达的限额之内,利息支出占比未触及财政重整指标线

(六)深化财税体制改革,维护规范财经纪律

一是落实政府支出经济分类科目改革方案,编制政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目,完善支出经济分类体系二是认真贯彻预决算公开制度按时完成2018年度预算和2017年度决算批复工作,实现除涉密单位外预决算公开三是加大存量资金盘活力度,收回结余存量资金5190万元,统筹安排急需的项目支出四是积极落实中央和省减税清费政策,协同税务等部门深入企业调研,开展减税降费政策宣传五是受理财审项目187个,审减造价10941万元,节约率6.21%是扩大政府购买服务范围和规模,推进事业单位政府购买服务改革,涉及8个部门20个项目,规模5857万元是全面实施预算绩效管理,把预算绩效管理融入预算编制、执行和监督全过程全年共审核批复84个部门、466个项目绩效目标,涉及财政资金84850万元

主任、各位副主任、各位委员,2018预算执行总体良好,财政决算已按时编制完成,上述工作的成效得益于县人大的监督支持,但财政运行中仍然存在着财政总量小质量,支出刚性增长高过财政收入增长、收支矛盾突出财政资金使用效益有待提高等困难和问题在今后工作中我们将切实转变工作作风,人大常委会的监督和指导,强化责任意识,直面新问题、新挑战,锐意进取、扎实工作,努力提高财政管理水平,为全面推动县经济转型跨越发展,加快建设幸福美丽新霞浦做出新的贡献。

 

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